نظرًا لأن التكاليف في بعض الكليات تقترب من 100000 دولار سنويًا، تحتاج العائلات إلى استراتيجية ادخار يمكنهم الاعتماد عليها.
يتفق الخبراء الماليون والمستثمرون في الخطط على أن 529 خطة ادخار جامعية تعد خيارًا ذكيًا للكثيرين. واعتبارًا من عام 2024، هناك المزيد من المزايا، بما في ذلك حدود المساهمة الأعلى والمرونة في تحويل الأموال غير المستخدمة إلى حساب تقاعد فردي لروث خاليًا من العقوبات الضريبية.
وقالت فيفيان تساي، المدير الأول لمدخرات التعليم في TIAA والرئيس الفخري لمؤسسة College Savings Foundation، وهي مؤسسة غير ربحية تقدم دعم السياسة العامة لـ 529 خطة: “هناك ثلاثة تغييرات مهمة جدًا هذا العام”.
وقالت إنه سواء كانت الأموال مخصصة للدراسات الجامعية أو المهنية، فإن “529 خطة أصبحت الآن أفضل مما كانت عليه من قبل، كما أنها أكثر مرونة”.
فيما يلي تفصيل لكل ما تحتاج إلى معرفته.
فوائد خطة الادخار الكلية 529
1. التخفيضات الضريبية أو الإئتمانات للمساهمات
حتى قبل التغييرات الأخيرة، كانت هناك بالفعل العديد من المزايا لخطة 529. في أكثر من نصف الولايات الأمريكية، يمكنك الحصول على خصم ضريبي أو ائتمان مقابل المساهمات. تنمو الأرباح على أساس الامتيازات الضريبية، وعندما تسحب الأموال، تكون معفاة من الضرائب إذا تم استخدام الأموال لتغطية نفقات التعليم المؤهلة.
تقدم بعض الولايات أيضًا مزايا إضافية، مثل المنح الدراسية أو المنح المطابقة، لسكانها إذا استثمروا في خطة 529 الخاصة بولايتهم الأصلية.
2. قواعد التمديد الجديدة لـ Roth IRA
اعتبارًا من عام 2024، يمكن للعائلات تحويل أموال خطة 529 غير المستخدمة إلى حساب Roth IRA الخاص بالمستفيد، دون إثارة ضرائب الدخل أو العقوبات، طالما كانت خطة 529 مفتوحة لمدة 15 عامًا على الأقل.
يتبع هذا التغيير قانون الأمان لعام 2019، الذي يسمح لـ 529 مستخدمًا بوضع بعض الأموال في علامة تبويب قرض الطلاب الخاص بهم: ما يصل إلى 10000 دولار لكل مستفيد من الخطة، بالإضافة إلى 10000 دولار أخرى لكل من أشقاء المستفيد.
المزيد من التمويل الشخصي:
تعلن إدارة التعليم عن أعلى معدلات فائدة لقروض الطلاب
قد يدين طلاب الجامعات الوافدين بمبلغ 37000 دولار عند التخرج
لا يزال الطلاب ينتظرون المساعدة المالية وسط مشكلات FAFSA
في السابق، كانت عمليات السحب ذات المزايا الضريبية تقتصر على نفقات التعليم المؤهل، مثل الرسوم الدراسية، والرسوم، والكتب، والإقامة والطعام. تم تخفيف القيود في السنوات الأخيرة لتشمل فصول التعليم المستمر وبرامج التدريب المهني ومدفوعات القروض الطلابية. لكن الآن، توفر برامج 529 مرونة أكبر بكثير، حتى بالنسبة لأولئك الذين لم يذهبوا إلى الكلية أبدًا، حسبما صرح كريس لينش، رئيس تمويل الرسوم الدراسية في TIAA لـ CNBC مؤخرًا.
قال لينش: “إحدى نقاط المقاومة التي واجهها المشاركون المحتملون هي القيود المفروضة على ما يحدث إذا حصل طفلي على منحة دراسية أو قرر عدم الذهاب إلى الكلية”.
وفي الحالة الأخيرة، يمكنك تحويل الأموال إلى مستفيد آخر أو سحبها ودفع الضرائب والعقوبات على الأرباح. إذا حصل الطالب على منحة دراسية، فيمكنك عادةً سحب ما يصل إلى مبلغ المنحة الدراسية بدون أي غرامات.
ومع ذلك، فإن الميزة الإضافية المتمثلة في القدرة على تحويل أي أموال متبقية إلى Roth IRA معفاة من الضرائب بعد 15 عامًا، بحد أقصى 35000 دولار، “تساعد في القضاء على نقطة المقاومة هذه”، على حد قوله.
3. الحد الأقصى للمساهمة
المبلغ الذي يمكنك المساهمة به في خطة 529 سيكون أعلى في عام 2024. هذا العام، يمكن للوالدين تقديم ما يصل إلى 18000 دولار أمريكي، أو ما يصل إلى 36000 دولار أمريكي إذا كنت متزوجًا وتقدم الضرائب بشكل مشترك، لكل طفل دون احتساب هذه المساهمات ضمن الإعفاء الضريبي على الهدايا مدى الحياة. ، ارتفاعًا من 17000 دولار في عام 2023.
يمكن للعائلات ذات الثروات العالية التي ترغب في المساعدة في تمويل التعليم العالي لأحد أفراد الأسرة أن تفكر أيضًا في “التمويل الفائق” لحسابات 529، مما يسمح بتحميل هدايا معفاة من الضرائب لمدة خمس سنوات في خطة 529.
في هذه الحالة، يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 90 ألف دولار في عام واحد، أو 180 ألف دولار للزوجين. ولكن بعد ذلك لن تكون قادرًا على منح المزيد من المال لنفس المستلم خلال فترة خمس سنوات دون احتساب ذلك مقابل الإعفاء الضريبي على هدية مدى الحياة.
وقالت تساي: “إذا كانت لديك الوسائل، فهذا أمر كبير”.
من المحتمل أن تولد المساهمة الإجمالية الكبيرة مقدمًا المزيد من الأرباح مقارنة بنفس الحجم من المساهمة الموزعة على مدى بضع سنوات لأنها تتمتع بأفق زمني أطول، وفقًا لشركة فيديليتي.
4. “ثغرة” الجد الجديد
تم طرح تطبيق مجاني مبسط جديد للمساعدة الفيدرالية للطلاب في نهاية العام الماضي، مع مزايا إضافية للأجداد الذين يمتلكون 529 حسابًا لأحفادهم.
وبموجب قواعد FAFSA القديمة، لم يتم الإبلاغ عن الأصول المحتفظ بها في 529 خطة ادخار جامعية مملوكة للأجداد في نموذج FAFSA، ولكن التوزيعات من تلك الحسابات تم احتسابها كدخل طلابي غير خاضع للضريبة، مما قد يقلل المساعدات بما يصل إلى نصف هذا الدخل.
كجزء من تبسيط FAFSA، لم يعد الطلاب مضطرين للإجابة على أسئلة حول مساهمات الأجداد، مما يخلق بشكل فعال “ثغرة” للأجداد لتمويل صندوق كلية الأحفاد دون التأثير على أهليتهم للمساعدات المالية.
وقالت تساي: “في عام 2024، ستنتهي عقوبة الأجداد، لذا تثبت 529 خطة نفسها، مرة أخرى، على أنها طريقة استثنائية حقًا للإنقاذ”.
اشترك في قناة سي إن بي سي على اليوتيوب.
