يدفع المزيد من بائعي المنازل ضرائب أرباح رأس المال – وإليك كيفية تقليل فاتورتك

يقول الخبراء إن المزيد من الأمريكيين يدفعون ضرائب أرباح رأس المال على أرباح بيع المنازل وسط ارتفاع قيمة العقارات – ولكن هناك طرقًا لتقليل فاتورتك.

وفي عام 2023، حقق ما يقرب من 8% من مبيعات المنازل الأمريكية أرباحًا تتجاوز 500 ألف دولار، مقارنة بنحو 3% في عام 2019، وفقًا لتقرير صدر في أبريل من شركة البيانات العقارية CoreLogic.

هناك سبب يدعو التقرير إلى هذه العتبة.

إنه أمر أساسي للحصول على إعفاء ضريبي خاص لأصحاب المنازل الذين يحققون ربحًا عند بيع مسكن أساسي. يمكن للأزواج المتزوجين الذين يتقدمون معًا أن يحصلوا على ما يصل إلى 500000 دولار من البيع دون الحاجة إلى ضرائب أرباح رأس المال. الحد الأدنى للملفات الفردية هو 250،000 دولار.

المزيد من التمويل الشخصي:
يقول الخبراء كيف يمكنك تقليل الضرائب على حساب التقاعد الفردي الموروث الخاص بك
لا يستطيع الأمريكيون التوقف عن “التوفير” – وإليك كيفية تجنب هذا الفخ المالي
تعتبر المزارعات من صانعي القرار الرئيسيين، وفقًا لبيانات وزارة الزراعة الأمريكية

وقال المخطط المالي المعتمد خايمي كوينونز من شركة Stockade Wealth Management في مارلبورو بولاية نيو جيرسي، إن عتبات إعفاء مكاسب رأس المال لم يتم فهرستها للتضخم منذ عام 1997.

وقال كوينونيس: “مع الارتفاع الأخير في قيمة المنازل، يواجه المزيد من البائعين ضريبة أرباح رأس المال”.

أرباح بيع المنازل التي تزيد عن 250.000 دولار أو 500.000 دولار تؤدي إلى فرض ضرائب على أرباح رأس المال بنسبة 0٪ أو 15٪ أو 20٪، اعتمادًا على دخلك.

تعد ضرائب الأرباح الرأسمالية على بيع المنازل أكثر شيوعًا في المناطق عالية التكلفة. ووجد تقرير CoreLogic أنه في عام 2023، بلغت نسبة مبيعات المنازل التي حققت أرباحًا تتجاوز 500 ألف دولار أرقامًا مضاعفة في كولورادو وماساتشوستس ونيوجيرسي ونيويورك وواشنطن.

لدى مصلحة الضرائب الأمريكية قواعد صارمة للتأهل للحصول على إعفاء من أرباح رأس المال بقيمة 250 ألف دولار أو 500 ألف دولار، وفقًا لمصلحة الضرائب. إلى هذه النقطة، يجب أن تمتلك المنزل لمدة سنتين على الأقل من السنوات الخمس الماضية قبل بيع منزلك لتلبية “اختبار الملكية”.

ينص “اختبار الإقامة” على أن المنزل يجب أن يكون مكان إقامتك الأساسي لمدة 24 شهرًا من السنوات الخمس السابقة للبيع، مع بعض الاستثناءات. ليس من الضروري أن تكون الـ 24 شهرًا متتالية.

قال باركر تراسبورج، كبير المستشارين الماليين في CJM Wealth Advisers، إنه إذا كنت تعيش في منزل لفترة كافية لتجاوز إعفاءات أرباح رأس المال، فهناك “احتمال كبير” أنك قمت بإجراء تحسينات على المنزل. .

وقال إنه يمكنك استخدام هذه التحسينات لزيادة “أساس” منزلك أو سعر الشراء الأصلي، مما يقلل من أرباحك.

لكن الصيانة والإصلاحات الروتينية لا تحتسب. على سبيل المثال، يمكنك زيادة أساس منزلك عن طريق إضافة تكلفة سقف جديد أو إضافة. لكن إصلاحات الأنابيب المتسربة لن تكون مؤهلة.

بعد بيع المنزل، تتلقى مصلحة الضرائب الأمريكية النموذج 1099-S، الذي يوضح تاريخ الإغلاق وإجمالي العائدات. ولكنك ستحتاج إلى أوراق لإثبات أي تغييرات على أساس منزلك في حالة تدقيق مصلحة الضرائب الأمريكية.