يقول المستشار إن هذا الحساب يشبه “القوة الإضافية” لـ Roth IRA. إليك متى تستخدمه

بالنسبة للمدخرين، قد يبدو اختيار أفضل طريقة لتخصيص الأموال بين مجموعة من أنواع الحسابات مهمة مستحيلة.

هناك خطط 401 (ك)، وحسابات تقاعد فردية، و529 خطة، وحسابات توفير عالية العائد، وحسابات وساطة خاضعة للضريبة، وحسابات إنفاق مرنة، وحسابات توفير صحية، وما إلى ذلك – خليط حقيقي من الحروف والأرقام والقواعد الضريبية.

يختلف كل مدخر عن الآخر، مما يعني أن الإجابة المالية المثالية ستختلف من شخص لآخر.

المزيد من التمويل الشخصي:
يقول الخبراء إن قانونك 401 (ك) قد ينطوي على هذه المخاطر الخفية
3 أشياء يجب مراعاتها قبل إجراء تحويل روث
لماذا يستعد التأمين الصحي لجعل التضخم يقفز

ولكن بالنسبة للعديد من الأشخاص، يبدو أن هناك طريقًا واضحًا: بعد توفير ما يكفي من المال للحصول على المطابقة الكاملة لشركتك 401 (ك)، قم بحفظ دولاراتك التالية في حساب التوفير الصحي إذا كان لديك إمكانية الوصول إلى واحد، وفقًا للمستشارين الماليين.

قال سابينو فارغاس، وهو مخطط مالي معتمد وكبير المستشارين الماليين في مجموعة فانجارد: “تخيل روث إيرا، ولكن لديه قوة إضافية”.

وقالت كارولين ماكلاناهان، وهي خبيرة في برنامج CFP ومقرها في جاكسونفيل بولاية فلوريدا، وعضو في المجلس الاستشاري لشبكة CNBC: “لا يعتقد الناس أن HSA جميلة جدًا، لكنها كذلك بالفعل”.

ويعود هذا الجمال إلى حد كبير إلى المزايا الضريبية الضخمة التي تقدمها حسابات التوفير الصحية – المخصصة لنفقات الرعاية الصحية – مقارنة بالحسابات الأخرى.

وقال فارغاس إن HSAs تقدم “ميزة ضريبية ثلاثية” فريدة من نوعها. على وجه التحديد، المساهمات معفاة من الضرائب، ونمو الاستثمار مؤجل من الضرائب، والسحب معفى من الضرائب إذا تم استخدامه لتغطية التكاليف الطبية المؤهلة.

وهذا يعني أن المدخر نادرًا ما يدفع ضرائب على أموال HSA الخاصة به، على عكس حسابات التقاعد مثل حساب ما قبل الضريبة أو Roth IRA.

خذ بعين الاعتبار هذا التحليل من تقرير Vanguard الجديد: استثمار دولار واحد في حساب ما قبل الضريبة أو Roth IRA سيحقق 2.98 دولارًا بعد 25 عامًا. نفس المبلغ المستثمر في HSA سيحقق 4.29 دولارًا خلال ذلك الوقت. (يطرح التحليل افتراضات مختلفة حول عوائد الاستثمار ومعدلات الضرائب).

وقال فارجاس إنه نظرا لأن تكاليف الرعاية الصحية “حتمية” في سن الشيخوخة، فإن حساب هائل سعيد أنعم يعمل مثل “حساب خارج التسمية للتحضير للتقاعد”.

تتمتع HSAs بمزايا أخرى أيضًا. على سبيل المثال، يمكن للمدخرين استثمار بعض أو كل رصيدهم. كما أن الحسابات قابلة للنقل، مما يعني أن المدخرين يمكنهم أخذ الأموال معهم إذا تركوا صاحب العمل.

يجب على المستهلكين بشكل عام توفير ما يكفي من النقود في HSA لتغطية خصم التأمين الخاص بهم واستثمار الباقي، كما هو الحال مع صناديق التقاعد. يقول المستشارون إن أي شخص يستطيع تحمل تكاليف ذلك يجب أن يحاول دفع التكاليف الصحية الحالية من جيبه الخاص والسماح بنمو استثمارات HSA. يمكنك حفظ تلك الإيصالات واستردادها لسنوات عديدة (المزيد حول ذلك لاحقًا).

تحسب مصلحة الضرائب الأمريكية النفقات الطبية المؤهلة باعتبارها تلك المؤهلة عمومًا للحصول على خصم ضريبي على النفقات الطبية ونفقات طب الأسنان. هذه النفقات مدرجة في منشور مصلحة الضرائب رقم 502. وقال المستشارون إن القائمة موسعة نسبيًا.

إذا تم استخدام أموال HSA لتغطية التكاليف الصحية غير المؤهلة، فإنها ستفقد أحد جوانب مزاياها الضريبية ذات المحاور الثلاثة: سوف يدين المدخرون بضريبة الدخل على الانسحاب. ومع ذلك، بهذا المعنى، سيظلون يخضعون للضريبة بشكل مشابه لـ 401 (ك) أو الجيش الجمهوري الايرلندي. (ملاحظة: مستخدمو HSA الذين تقل أعمارهم عن 65 عامًا سيستحقون عقوبة ضريبية بنسبة 20٪ بالإضافة إلى ضريبة الدخل.)

من المؤكد أنه ليس كل شخص لديه حق الوصول إلى HSA. وهي متاحة فقط للأشخاص المسجلين في خطة صحية عالية الخصم، والتي أصبحت أكثر انتشارًا ولكن قد لا يقدمها صاحب العمل. كما أن الخطة ذات الخصم العالي قد لا تكون منطقية من الناحية المالية بالنسبة لبعض الأشخاص مقارنة بالخطة الصحية التقليدية ذات الدفع المشترك.

تعد قيود الميزانية أمرًا شائعًا بالنسبة للشخص العادي، مما يعني أنه لا يوجد سوى الكثير (إن وجد) من المال المتبقي بعد الضروريات لتمويل المدخرات أو سداد الديون.

قال المستشارون إن العمال الذين لديهم إمكانية الوصول إلى خطة 401 (ك) يجب عليهم أولاً إعطاء الأولوية للادخار بما يكفي للحصول على تطابق كامل مع صاحب العمل.

وقال فارجاس: “لا نريد أبدًا ترك أموال مجانية على الطاولة”.

يمكن أيضًا أن يكون 401 (ك) بمثابة صندوق طوارئ بسبب عمليات السحب الصعبة التي يسمح بها معظم أصحاب العمل.

وقال ماكلاناهان، مؤسس شركة Life Planning Partners، إن الأولوية الثانية ستكون بشكل عام الوصول إلى الحد الأقصى من HSA. يمكن للأفراد المساهمة بمبلغ يصل إلى 3850 دولارًا أمريكيًا وللعائلات ما يصل إلى 7750 دولارًا أمريكيًا في عام 2023.

هناك بعض المحاذير التي قد تغير حساب التفاضل والتكامل HSA. على سبيل المثال، إذا كان المدخر لديه ديون بطاقة الائتمان، فإن سداد ذلك المبلغ سيكون له الأولوية على تمويل حساب هائل سعيد أنعم، كما قال ماكلاناهان.

وبالمثل بالنسبة لشخص ليس لديه صندوق طوارئ: اعمل على توفير مدخرات لمدة شهر واحد على الأقل من نفقات المعيشة، ثم قم بزيادة حساب المدخرات الصحية الخاص بك إلى الحد الأقصى، ثم أعط الأولوية لتوسيع مدخرات الطوارئ إلى ثلاثة إلى ستة أشهر، كما قال ماكلاناهان.

وقال المستشارون إنه إذا كان هناك أموال متبقية، فإن أولويات الادخار اللاحقة قد تشمل حسابات الاستجابة العاجلة، وخطط 529، ومدخرات 401 (ك) إضافية وحسابات خاضعة للضريبة.

وبصرف النظر عن المزايا الضريبية، هناك ميزة أخرى مفيدة في HSAs: القدرة على سداد نفسك في أي وقت.

يستطيع الشخص الذي يدفع من جيبه الخاص لتغطية نفقات الرعاية الصحية المؤهلة أن يسحب هذه الأموال من حسابه الشخصي في أي وقت في المستقبل.

فيما يلي مثال لكيفية العمل من Vanguard: “لنفترض أنك تدفع 4000 دولار من جيبك اليوم مقابل تقويم أسنان طفلك. إذا قمت بحفظ الإيصال، فيمكنك تعويض نفسك عن هذه النفقات لاحقًا عن طريق سحب نفس المبلغ 4000 دولار – معفاة من الضرائب – إلى دفع نفقات غير طبية مثل الرسوم الدراسية الجامعية أو تكاليف التقاعد.”

هناك تحذيرات: أولاً، يجب أن تكون النفقات قد حدثت بعد فتح HSA. يجب عليك حفظ إيصالاتك، أيضاً. يقترح ماكلاناهان الاحتفاظ بجدول بيانات للتكاليف الصحية غير المدفوعة في حالة تلاشي الإيصالات بمرور الوقت.